Η ΑΑΔΕ «χτενίζει» τραπεζικές καταθέσεις και εμβάσματα

Διασταυρώσεις σε φυσικά πρόσωπα και τουριστικές επιχειρήσεις
Στο επίκεντρο των ελέγχων της ΑΑΔΕ βρίσκονται τραπεζικές πιστώσεις που δεν δικαιολογούνται από τα στοιχεία των φορολογικών δηλώσεων, καθώς και μεγάλες μεταφορές κεφαλαίων ή εμβάσματα που απαιτούν περαιτέρω διερεύνηση.

Σε πλήρη εξέλιξη βρίσκονται, ακόμη και εν μέσω της θερινής περιόδου, οι έλεγχοι της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) στις τραπεζικές καταθέσεις, με στόχο τον εντοπισμό αδήλωτων εισοδημάτων και την ολοκλήρωση υποθέσεων που πλησιάζουν στα όρια της παραγραφής. Οι ελεγκτικές υπηρεσίες αξιοποιούν προηγμένα ηλεκτρονικά συστήματα, τα οποία επιτρέπουν τη διασταύρωση των τραπεζικών κινήσεων με τα εισοδήματα που έχουν δηλωθεί από κάθε φορολογούμενο.

Στο επίκεντρο των ελέγχων βρίσκονται τραπεζικές πιστώσεις που δεν δικαιολογούνται από τα στοιχεία των φορολογικών δηλώσεων, καθώς και μεγάλες μεταφορές κεφαλαίων ή εμβάσματα που απαιτούν περαιτέρω διερεύνηση. Για τον σκοπό αυτό χρησιμοποιούνται το Ειδικό Λογισμικό Ελέγχου Προσαύξησης Περιουσίας και το Σύστημα Μητρώων Τραπεζικών Λογαριασμών και Λογαριασμών Πληρωμών, μέσω των οποίων οι ελεγκτές έχουν τη δυνατότητα να πραγματοποιούν εκτεταμένες διασταυρώσεις τραπεζικών δεδομένων και να εντοπίζουν περιπτώσεις που εμφανίζουν φορολογικό ενδιαφέρον.

Σύμφωνα με πληροφορίες, σημαντικό μέρος των ελεγκτικών δράσεων της ΑΑΔΕ το φετινό καλοκαίρι επικεντρώνεται και σε φυσικά πρόσωπα που είναι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων, κυρίως στους κλάδους της φιλοξενίας και της εστίασης σε δημοφιλείς τουριστικούς προορισμούς.

Πρόκειται για υποθέσεις στις οποίες έχουν ήδη εντοπιστεί, στο πλαίσιο φορολογικών ελέγχων, ενδείξεις φοροδιαφυγής, με αποτέλεσμα να ακολουθούν στοχευμένες διασταυρώσεις τραπεζικών στοιχείων, ώστε να διαπιστωθεί εάν οι καταθέσεις και οι λοιπές κινήσεις κεφαλαίων συμβαδίζουν με τα δηλωθέντα εισοδήματα και τα λογιστικά δεδομένα των ελεγχόμενων.

Πηγή